[artículo] 
inRevista Tributaria > v. 47, n.274 (Enero-Febrero) . - p. 41-76

Título :	El delito de defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos.
Tipo de documento:	texto impreso
Autores:	Juan Manuel Albacete
Fecha de publicación:	2020
Artículo en la página:	p. 41-76
Idioma :	Español (spa)
Palabras clave:	DEFRAUDACION TRIBUTARIA, DELITO PRECEDENTE, BLANQUEO O LAVADO DE ACTIVOS, AUTOBLANQUEO, INTERCAMBIO DE INFORMACION
Resumen:	El delito de defraudación tributaria como delito precedente del blanqueo o lavado de activos presenta una diversidad de problemas desde el punto de vista jurídico no todos resueltos por la ley vigente. Asistimos a una pérdida del sentido original de la figura del blanqueo y a su transformación en un arma poderosa en manos del Estado en detrimento de ciertos derechos de los ciudadanos.
Nota de contenido:	Introducción. -- Un arma poderosa en manos del Estado. -- Algunos de los problemas que plantea la defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos. -- La ley actualmente vigente en Uruguay que regula en forma integral el lavado de activos. -- Normas con incidencia tributaria previstas en la Ley. -- Solicitudes de información. -- Obligación de informar. -- La defraudación tributaria como actividad delictiva precedente del delito de lavado de activos. -- Conclusiones.
Cobertura geográfica :	Uruguay
Link:	https://biblioteca.poderjudicial.gub.uy/index.php?lvl=notice_display&id=14159

[artículo] El delito de defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos. [texto impreso] / Juan Manuel Albacete . - 2020 . - p. 41-76.
Idioma : Español (spa)
in Revista Tributaria > v. 47, n.274 (Enero-Febrero) . - p. 41-76

Palabras clave:	DEFRAUDACION TRIBUTARIA, DELITO PRECEDENTE, BLANQUEO O LAVADO DE ACTIVOS, AUTOBLANQUEO, INTERCAMBIO DE INFORMACION
Resumen:	El delito de defraudación tributaria como delito precedente del blanqueo o lavado de activos presenta una diversidad de problemas desde el punto de vista jurídico no todos resueltos por la ley vigente. Asistimos a una pérdida del sentido original de la figura del blanqueo y a su transformación en un arma poderosa en manos del Estado en detrimento de ciertos derechos de los ciudadanos.
Nota de contenido:	Introducción. -- Un arma poderosa en manos del Estado. -- Algunos de los problemas que plantea la defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos. -- La ley actualmente vigente en Uruguay que regula en forma integral el lavado de activos. -- Normas con incidencia tributaria previstas en la Ley. -- Solicitudes de información. -- Obligación de informar. -- La defraudación tributaria como actividad delictiva precedente del delito de lavado de activos. -- Conclusiones.
Cobertura geográfica :	Uruguay
Link:	https://biblioteca.poderjudicial.gub.uy/index.php?lvl=notice_display&id=14159

[artículo] Albacete, Juan Manuel (2020). El delito de defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos.. Revista Tributaria. v. 47, n.274. (Enero-Febrero) p. 41-76.

Idioma : Español (spa)
in Revista Tributaria > v. 47, n.274 (Enero-Febrero) . - p. 41-76

Palabras clave:	DEFRAUDACION TRIBUTARIA, DELITO PRECEDENTE, BLANQUEO O LAVADO DE ACTIVOS, AUTOBLANQUEO, INTERCAMBIO DE INFORMACION
Resumen:	El delito de defraudación tributaria como delito precedente del blanqueo o lavado de activos presenta una diversidad de problemas desde el punto de vista jurídico no todos resueltos por la ley vigente. Asistimos a una pérdida del sentido original de la figura del blanqueo y a su transformación en un arma poderosa en manos del Estado en detrimento de ciertos derechos de los ciudadanos.
Nota de contenido:	Introducción. -- Un arma poderosa en manos del Estado. -- Algunos de los problemas que plantea la defraudación tributaria como delito precedente del lavado de activos. -- La ley actualmente vigente en Uruguay que regula en forma integral el lavado de activos. -- Normas con incidencia tributaria previstas en la Ley. -- Solicitudes de información. -- Obligación de informar. -- La defraudación tributaria como actividad delictiva precedente del delito de lavado de activos. -- Conclusiones.
Cobertura geográfica :	Uruguay
Link:	https://biblioteca.poderjudicial.gub.uy/index.php?lvl=notice_display&id=14159